2025년 결혼 세액공제 신설: 신청 방법 및 혜택 총정리

신청 사이트 바로가기 링크 ⬇️

http://www.hometax.go.kr

국세청 홈택스

 

정부는 젊은 층의 결혼을 장려하고 경제적 부담을 줄이기 위해 2025년부터 새로운 결혼 세액공제 제도를 시행합니다. 이 정책을 통해 혼인 신고를 한 신혼부부는 일정 금액의 세금을 감면받을 수 있으며, 추가적인 주거 지원 및 대출 혜택도 받을 수 있습니다.

이번 글에서는 2025년 결혼 세액공제의 혜택, 신청 방법, 지원 대상 및 유의사항을 자세히 정리하겠습니다.

---

1. 결혼 세액공제란?

결혼 세액공제는 혼인 신고를 한 신혼부부에게 일정 금액의 소득세 또는 종합소득세를 감면해 주는 제도입니다.

✔ 결혼 비용 부담 완화: 신혼부부가 받을 수 있는 세금 감면 혜택 제공
✔ 출산 및 가정 형성 지원: 결혼 후 경제적 안정성을 높이기 위한 지원
✔ 소득별 맞춤형 혜택: 연소득에 따라 공제 금액이 차등 지급됨

📢 2025년부터 본격적으로 시행되는 결혼 세액공제는 신혼부부에게 실질적인 경제적 도움을 줄 것으로 기대됩니다.

---

2. 2025년 결혼 세액공제 혜택 및 공제 금액

정부는 2024~2026년 사이에 혼인 신고를 한 신혼부부를 대상으로 세액공제를 적용합니다.

✅ 1) 세액공제 금액

연소득 구간공제 금액 (1회)적용 기간

연소득 5,000만 원 이하	최대 100만 원	혼인 신고 후 첫 연말정산 시 적용
연소득 5,000만~7,000만 원	최대 70만 원	혼인 신고 후 첫 연말정산 시 적용
연소득 7,000만 원 초과	최대 50만 원	혼인 신고 후 첫 연말정산 시 적용

📌 부부 중 한 명이 신청할 수 있으며, 배우자의 소득 수준과 관계없이 신청 가능!

✅ 2) 추가 혜택

✔ 신혼부부 전세자금 대출 금리 인하 (최대 1.5%)
✔ 출산 시 추가 세액공제 (최대 50만 원 추가 공제)
✔ 신혼부부 맞춤형 주택자금 지원 확대

📢 결혼 후 주택 마련을 고민하는 신혼부부에게도 다양한 지원책이 마련되어 있습니다!

---

3. 2025년 결혼 세액공제 신청 방법

결혼 세액공제는 연말정산 또는 종합소득세 신고 시 신청할 수 있습니다.

✅ 1) 근로소득자 (회사원) 신청 방법

✔ 연말정산 기간(2026년 1월~2월)에 신청
✔ 홈택스(www.hometax.go.kr)에서 연말정산 세액공제 항목 선택
✔ 혼인 신고 확인서, 가족관계증명서 제출
✔ 세액공제 적용 후 환급 또는 세금 감면

✅ 2) 자영업자 (개인사업자) 신청 방법

✔ 5월 종합소득세 신고 기간에 신청
✔ 홈택스에서 종합소득세 신고 후 ‘결혼 세액공제’ 항목 선택
✔ 혼인 신고 확인서 및 소득 증빙 자료 제출
✔ 최종 세액공제 적용 후 세금 감면

📌 근로소득자는 연말정산, 자영업자는 종합소득세 신고 시 공제 신청!

---

4. 결혼 세액공제 신청 시 유의사항

✅ 1) 혼인 신고를 반드시 해야 함

❌ 혼인신고를 하지 않으면 공제 대상이 아님.
✅ 혼인신고일 기준으로 해당 연도 연말정산에서 적용됨.

✅ 2) 2024~2026년 혼인 신고한 신혼부부만 해당

❌ 2024년 이전 결혼한 경우 적용되지 않음.
✅ 2024년 1월 1일 이후 혼인 신고한 신혼부부부터 적용됨.

✅ 3) 1회성 공제로 매년 적용되지 않음

❌ 매년 공제되는 것이 아니라, 혼인 신고 후 첫 연말정산에서 1회만 적용됨.

📌 공제 혜택을 놓치지 않기 위해 반드시 연말정산 또는 종합소득세 신고 시 신청해야 합니다!

---

5. 결혼 세액공제 추가 지원 혜택

✔ 신혼부부 전세자금 대출 이자 지원

• 최대 3억 원 대출, 금리 1.5% 적용

✔ 신혼부부 맞춤형 주택 지원 확대

• 생애 최초 주택 구입 시 취득세 50% 감면

✔ 출산 지원금 및 육아휴직 급여 확대

• 첫 자녀 출산 시 출산지원금 200만 원 지급

📢 결혼 후 주거, 출산, 육아까지 종합적인 지원을 받을 수 있습니다!

---

6. 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 연봉 7,000만 원 이상이면 세액공제를 받을 수 없나요?

✅ 아닙니다. 연봉이 7,000만 원을 초과하더라도 최대 50만 원 공제 가능합니다.

Q2. 배우자가 소득이 없어도 신청할 수 있나요?

✅ 네, 부부 중 한 명이 신청 가능합니다.

Q3. 결혼 후 이혼하면 세액공제가 취소되나요?

✅ 아닙니다. 세액공제는 혼인 신고 후 첫 연말정산 시 1회 지급되므로, 이후 이혼해도 취소되지 않습니다.

Q4. 혼인 신고를 늦게 하면 세액공제를 못 받나요?

✅ 혼인 신고를 늦게 하면 해당 연도 공제 적용이 불가능하므로 가능한 빨리 신고하는 것이 유리합니다.

---

7. 결론

2025년 신설되는 결혼 세액공제는 신혼부부들의 경제적 부담을 줄이고 결혼을 장려하기 위한 지원책입니다.

✔ 최대 100만 원 소득세 공제
✔ 연말정산 또는 종합소득세 신고 시 신청 가능
✔ 신혼부부 전세자금 대출 및 출산 지원 혜택도 함께 제공

📢 혼인 신고 후 반드시 연말정산에서 공제를 신청하여 혜택을 놓치지 마세요! 😊